;)
2018年底有一笔收入30万, 没有开发票, 但根据合同, 确认了收入. 当时, 借: 应收账款 贷: 主营业务收入 应交税金--应交增值税--销项税额. 当时填申报表时，这30万填在未开具专用发票的栏里，也交增值税了。现在,2019年3月, 把这30万的发票开出来了, 做分录是把原来的负数充掉，再重写一笔分录，这样收入就抵了，但填申报表时，又得填在开具专用发票的栏里，还得交一次税吗？
张凌宇
于2019-04-04 11:02 发布 750次浏览
-
郭老师
职称： 初级会计师
2019-04-04 11:37
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
请问报关数量应该是800个填成了200个 发票已经开 问
同学，你好 那你金额就不一样的 答
@郭老师，有个问题我想请教下，就是我们原先已经按56 问
若原先开票的 5634 元是含税价（13% 税率），则换型号后的差价 84 元默认也是 含税差价（即包含增值税的总差价）。原先开票时，5634 元含税价中已包含增值税（5634÷1.13×13%）； 换货后，总价款减少 84 元（含税），相当于对方实际支付的含税金额减少 84 元，因此应退还对方 84 元含税差价。开具 红字增值税专用发票，冲减原 5634 元发票中的 84 元含税金额（即冲减不含税金额 74.34 元，增值税 9.66 元）； 重新按调整后金额（5634-84=5550 元）开票，或直接红冲 84 元后，对方按 5550 元支付尾款，实际应退对方 84 元（含税差价），无需单独扣除税点，通过红冲发票自然调整增值税即可 答
老师：个体户要如何应对社保新规？怎么做，及合规又节 问
你好，说实话，没有这样的办法。 如果有的话，企业老板就不会郁闷了。 除非你都找些已经退休的人。才能解决。 答
付给财税公司的挂靠和变更是做什么费用 问
同学，你好 计入管理费用。 二级科目可以根据企业情况定，一般计入服务费 答
您好老师，我们车间装修好了，其中我们有一间测试间 问
你买的设备让对方看设备的就可以的。你是用在研发上面的，你的折旧费做的研发支出。 答
获取全部相关问题信息
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...
张凌宇 追问
2019-04-04 12:14
郭老师 解答
2019-04-04 12:26
张凌宇 追问
2019-04-04 17:36
郭老师 解答
2019-04-04 17:36