去年应交增值税-转出未交增值税余额6728.74和未交增值税余额7902.20对应数据对应不上，相差了1676 86。通过开票金额来算7902.20确实是12月份应该缴纳的增值税金额，所以未交增值税余额数据正确，那这样的话，应该通过怎样的账务处理，才能把转出未交增值税这个科目金额调整正确呢？

楊溫暖- 追问

2019-04-03 11:40

嗯，就是进销项结转过去的余额，现在是少结转了收入，可是我还怎么做呢

郭老师 解答

2019-04-03 11:47

少结转了收入是什么意思

郭老师 解答

2019-04-03 11:48

销项税多了收入少做了？看你增值税主表进项，销项分别是多少

楊溫暖- 追问

2019-04-03 11:59

报表的销项金额是79130.1，账上金额76092.43，相差了3037.67。

郭老师 解答

2019-04-03 12:07

你找出发票明细看下是漏做了销项是不是都记收入里面了

楊溫暖- 追问

2019-04-03 12:12

我看到他们之前年底销项进项都没有结转，所以具体还不知道是哪一年错的。

郭老师 解答

2019-04-03 12:12

需要查下，要不没法给你调整的

楊溫暖- 追问

2019-04-03 12:13

老师，我可不可以直接用损益类科目把增值税科目调平呢，因为报表上金额一直是正确的，就是账上不对

郭老师 解答

2019-04-03 12:13

那你调整之后你的账就不准确了

楊溫暖- 追问

2019-04-03 12:14

麻烦了老师，我这里在找找看看。谢谢

郭老师 解答

2019-04-03 12:32

好的