前任会计19年l月交的所得税与18年本年利润都没做年终结转，都含在今年的本年利润中，该如何处理？

畅然 追问

2019-04-03 10:21

那我3月做张结转呀，还是反结到以前去做？另外所得税在报表中没体现，

王雁鸣老师 解答

2019-04-03 10:31

您好，可以在3月做个凭证结转，所得税在报表没有体现，可以与本年利润一起结转处理。

畅然 追问

2019-04-03 10:38

对方做，借：本年利润  贷：应交税费一应交所得 
借：应交税费一应交所得  贷：银存 
这笔有问题吗，

王雁鸣老师 解答

2019-04-03 10:43

您好，如果是上年的，这么做分录也可以的，但是不规范。

畅然 追问

2019-04-03 11:07

这笔没体现出交所得，是否因这原因造成报表的不对

王雁鸣老师 解答

2019-04-03 11:13

您好，是的，是这个原因造成报表不对。

畅然 追问

2019-04-03 11:21

好的谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2019-04-03 11:33

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。