开票系统里的数据不含税金额和税额总是有差异，在申报增值税的时候应该销售额和税额以那个为主呢？

sennuo 追问

2019-04-02 19:39

你看我发的那个表，实际销售金额为13727.11×0.03=411.81，但是系统里显示的税额是411.89，我增值税申报是以税额的金额为准还是以销售金额为准

邹老师 解答

2019-04-02 19:43

你好，这个是开具发票四舍五入造成的  
你需要根据税额反推收入金额，收入=税额/0.03

sennuo 追问

2019-04-02 19:45

在申报增值税不含税金额填13729.67,税额填411.89是不是这样

邹老师 解答

2019-04-02 19:47

你好，是的，是这样填写申报

sennuo 追问

2019-04-02 20:11

2018年12月的费用票，现在还可不可以做到1月份里面，可以做的话该怎么写分录？

邹老师 解答

2019-04-02 20:12

你好，如果之前没有入账，可以补入帐 
借；以前年度损益调整   贷；库存现金等科目