送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-04-02 16:15

说明是有预缴增值税的情况。

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-04-02 17:25

没有预缴的增值税。 小规模纳税人季度销售额不超30万元,免交增值税,出现了应交税费负数,借:应交税费-应交增值税 
贷:营业外收入

张艳老师 解答

2019-04-02 17:54

那您之前确认收入同时确认过的应交税费应交增值税也应该有啊,二者一借一贷,正好相抵,不会出现负数。

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相关问题讨论
说明是有预缴增值税的情况。
2019-04-02 16:15:05
你好;  期末是负数; 不正常的;   你是 借方还是贷方负数了   
2023-03-27 15:00:50
您好 请问是开具的专票还是普通发票
2020-04-09 11:24:02
如果是如实反映的亏损就是正常的。
2018-02-05 09:39:03
你好,应交税费通常是期末正数 税金及附加在利润表显示正数 税金及附加是发生额数据,而应交税费是期末余额数据,无法直接比较的 如果仅从单月数据比较 通常应交税费是超过税金及附加的,因为企业所得税会通过应交税费核算,但是不通过税金及附加核算,通过所得税费用科目核算的
2018-09-01 15:59:41
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