送心意

吴少琴老师

职称会计师

2019-04-01 21:38

增值税需要,附加税不用

张伟林 追问

2019-04-01 21:59

金老师,元月份开票收入25万多元,2、3月份没有收入,这一季度合计收入25万多元,收入没有超过30万,应该免收增值税。但元月单月收入已超过10万多,是不是要上增值税

吴少琴老师 解答

2019-04-01 22:04

季度小于30万就免增值税,不按月

张伟林 追问

2019-04-01 22:04

如果免征增值税,仍计提增值税后年底怎么处理这笔计提的增值税呢?

吴少琴老师 解答

2019-04-01 22:04

借应交税费-增值税 贷营业外收入

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相关问题讨论
不需要计提的季度末结转到营业外收入, 借应交税费应交增值税贷营业外收入。
2021-03-10 18:13:48
你们用啥会计准则?
2019-04-11 15:47:39
您好 请问是开具的专票还是普通发票
2020-07-14 14:18:11
你好,增值税免征了,附加税就免征了,附加税免征了就不用计提了
2019-04-23 08:27:18
免征了增值税,附加税不用缴纳,也不需要计提了
2018-10-22 11:45:29
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