用了“以前年度损益调整”科目是不是利润表上的净利润“本年累计数”会和资产负债表上的“未分配利润”的期初数减期末数的数值不一样？

蔡蔡 追问

2019-04-01 16:28

那当月利润表上的净利润的“本月数”金额应该还是和当月会计凭证中结转到“本年利润”科目的金额是一样的吧？

邹老师 解答

2019-04-01 16:30

你好，是的，是一样的

蔡蔡 追问

2019-04-01 16:45

那麻烦邹老师帮忙看看，我这问题出在哪里呢？利润表上打勾的数字和我凭证损益结转上的金额是一样的，净利润的数字140971.55和记账凭证上的本年利润2804.87完全不一样呢

邹老师 解答

2019-04-01 16:46

你好，不符合这个勾稽关系，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整 
就需要去检查报表数据是否都计算正确了的

蔡蔡 追问

2019-04-01 17:08

净累计是对的呢，差额是以前年度损益的差额，现在是本月数的净利润金额和凭证上的本年利润数值不对呢，我应该查哪里呢？拜托看看我的截图，谢了

邹老师 解答

2019-04-01 17:09

你好，差额是 以前年度损益调整科目的发生额，那你有把这个差额计入计算两者的勾稽关系吗？ 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整