总觉得是不是应该12月份的时候，有些东西应该是结转的，但是没有转呢，然后就直接这样做了，前段时间刚把那个资产负债表儿给他弄平。

无情的钢铁侠 追问

2019-03-31 16:35

有一个三百万扣税点我放在财务费用里面，这个对吗

无情的钢铁侠 追问

2019-03-31 16:39

有一个三百万扣税点我放在财务费用里面 对吗

三宝老师 解答

2019-03-31 16:41

不知道你说的什么扣税点。增值税进项税额？那需要进应交税金进项税额科目

无情的钢铁侠 追问

2019-03-31 16:43

我是在工程施工里面分的项目，比如借工程施工~老年公寓项目~材料费等，这样做的，因为老板月底要每个项目的明细账，没有放在主营业务成本里面，所以不会结转，应该怎么做？月底都有哪些需要结转的？？请赐教

三宝老师 解答

2019-03-31 16:48

不知道你收入是怎么确认的。一般成本要和收入配比。单就工程施工企业来看，你将材料等计入工程施工科目没有错。其他没有问题

无情的钢铁侠 追问

2019-03-31 19:25

成本结转是借主营业务成本  贷工程施工还是借本年利润  贷工程施工结转

三宝老师 解答

2019-03-31 19:26

借主营业务成本，贷工程施工

无情的钢铁侠 追问

2019-03-31 19:32

每个月都要把成本这样结转一下是吗？

三宝老师 解答

2019-03-31 19:34

收入和成本需要配比。有收入就应该有成本

无情的钢铁侠 追问

2019-03-31 19:38

月底需要结转的管理费用，财务费用，主营业务成本还有什么需要月底结转？我把工程回款放在主营业务收入科目里这样对吗

三宝老师 解答

2019-03-31 19:40

1月末损益类科目都需要结转到本年利润 
2一般来讲，不是按收款来确认收入，按开票金额或者工程进度确认收入

无情的钢铁侠 追问

2019-03-31 19:41

老师，收到投资款是不是应该借银行存款   贷实收资本这样做

无情的钢铁侠 追问

2019-03-31 19:45

这个公司只有回款，还不是一下子都回来

三宝老师 解答

2019-03-31 19:45

借银行存款 
贷实收股本 
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