上年度的管理费用，调账到待摊费用。怎么处理分录呢？

忠平 追问

2019-03-30 20:49

老师，因为我这边是内账，上年度一直没有结转本年利润。一直接着做2019年，如果我借待摊费用，红字冲管理费用。老师，是否合理？我2018年没有结转本年利润是不是也不对？

文老师 解答

2019-03-30 21:03

就是您的管理费用还一直在帐上是吗

忠平 追问

2019-03-30 21:16

我司是用，用友软件，每个月都有结转损益。跨年后都转去本年利润中

文老师 解答

2019-03-30 21:19

那这个是对的，本年利润应该也转到未分配利润了吧，那还是需要通过以前年度损益调整科目

忠平 追问

2019-03-30 21:58

老师，是否这个意思，我做错了。我2018年末没有把本年利润转成未分配利润。

文老师 解答

2019-03-31 09:34

是的，本年利润是用于当年的利润的