老板和垫付款可以先入账不，报销要到4月去了，就是当月发生费用，次月报销可以这样嘛，记账凭证都做了。

. 追问

2019-03-30 10:38

嗯嗯。谢谢老师

江老师 解答

2019-03-30 10:38

有不明白的问题再咨询

. 追问

2019-03-30 10:40

我们是清包工，小规模纳税人，如果等到下月再入账，这个月就没有什么账做了，就几笔业务，这样也可以吗？我们是季报，这个不影响缴税什么的吧？

. 追问

2019-03-30 10:41

2月份就是没有账呢

江老师 解答

2019-03-30 10:41

由于是季度申报，因此只要业务完成才能计入账务处理，不能提前进行账务处理，除非是计提的科目

. 追问

2019-03-30 10:43

那这个月只有几笔业务，月末还是要进行结转损益和做报表

江老师 解答

2019-03-30 10:44

月末也是需要结转损益做报表，因为这个月做账后是申报一季度的税款

. 追问

2019-03-30 10:48

嗯嗯，这个月开出去一张发票还没有收到款项，也要入账吧

江老师 解答

2019-03-30 10:51

这个是需要入账，计入应收账款，做主营业务收入，计算销项税