公司外账的应收账款是-300多万，因为有部份是打官司时客户赔的打入到公户账上的没有开票。这种情况下如何处理账务呢？

妈妈咪 追问

2019-03-30 10:05

说错了不是客户 ，是供应商原材料质量问题给的赔偿

邹老师 解答

2019-03-30 10:06

你好，那应当计入营业外收入核算才是的

妈妈咪 追问

2019-03-30 10:14

那有部份赔偿我们做现金支付 退还给对方了，借：应收账款   贷：现金。 这样行吗

邹老师 解答

2019-03-30 10:15

你好，既然是对方赔偿给你们，你们怎么又现金退还给对方了呢

妈妈咪 追问

2019-03-30 10:17

我们只是这样做账处理了。

妈妈咪 追问

2019-03-30 10:19

或者说后期为了双方各自的利益方面，协商后退回部分给对方。

邹老师 解答

2019-03-30 10:19

你好，是什么情况需要把赔偿的款项再通过现金支付给对方？

妈妈咪 追问

2019-03-30 10:55

因为对方不再提供原材料给我们，我们也需要对方的原材料，为了后期的双方的利益而补给对方补份赔偿。

邹老师 解答

2019-03-30 10:56

你好，按你单位支付的应当计入营业外支出科目核算

妈妈咪 追问

2019-03-30 10:59

那应收账款没法冲账了。请老师给个分录看看

邹老师 解答

2019-03-30 11:00

你好，借；应收账款   贷；营业外收入 
借；营业外支出  贷；库存现金