公司是工程企业，在外地做着工程，小规模企业，12月在外地预缴税款，发票1月才自行开出，12月预缴税款还可以抵扣1月税吗？预缴税款所属期和开票的所属期不一致，申报要如何申报呢？

无情的钢铁侠 追问

2019-03-26 22:35

就说12月预缴税款只能抵扣12月所属期，税局说不能12月预缴了，抵扣1月所属期的税款

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 22:36

同学。可以抵扣的。这个增值税的预缴抵扣是可以跨年的

无情的钢铁侠 追问

2019-03-26 22:40

到时候预缴税款直接会在我1月申报表上显示出来吗

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 22:43

同学。申报表的时候，直接在预缴栏里面填写。因为是异地预缴，有可能不会自动 显示 ，你手动填写上去就行

无情的钢铁侠 追问

2019-03-26 22:45

[愉快]还想问一下老师，如果申报所得税那些预缴税款是要管理员核实下来才有预缴数显示吗

无情的钢铁侠 追问

2019-03-26 22:46

而且这个所属的税属于A类的，预缴款那栏好像不能手动填写

陈诗晗老师 解答

2019-03-26 23:44

同学，预缴A表，你先看一下，是否自动计算了金额，如果没有也不能手动更改，再联系你的管理员

无情的钢铁侠 追问

2019-03-27 08:12

老师帮忙看一下

陈诗晗老师 解答

2019-03-27 09:39

同学。预缴在13栏，你是打印出的纸质的

无情的钢铁侠 追问

2019-03-27 10:19

那附加税是不是也要联系管理员修改才能填进预缴数

陈诗晗老师 解答

2019-03-27 10:20

附加税如果你不能手动填写，是需要联系的。附加税一般都是和增值税同步的