有一个项目1月份已经结转成本 但是有一个采购的原材料当时没有收到发票 是暂估的金额 现在才收到发票 但是暂估的金额比发票金额少1分钱 现在该怎么处理啊

懒胖墩 追问

2019-03-25 17:06

老师  什么意思啊

小惑老师 解答

2019-03-25 17:12

但是暂估的金额比发票金额少1分钱  
你先冲暂估账 
然后按照发票重新入账。 
成本也多结转了1分钱对吗？

懒胖墩 追问

2019-03-25 17:14

老师 不好意思  是去年12月份结转的成本

小惑老师 解答

2019-03-25 17:17

那没关系，因为金额小，直接当期调整就可以了，

懒胖墩 追问

2019-03-25 17:20

冲暂估之后  按发票金额入账 那我这个项目的生产成本一直挂着一分钱啊

小惑老师 解答

2019-03-25 17:23

但是暂估的金额比发票金额少1分钱，你暂估金额比发票少，也就是现在原材来多了，成本结转少了对吧？

懒胖墩 追问

2019-03-25 17:23

是的

小惑老师 解答

2019-03-25 17:25

那不补提一分钱后，把这个再做结转。

懒胖墩 追问

2019-03-25 19:42

是不是这一分钱  在这个月再单独做一次成本结算  不用在做以前年度损益调整

小惑老师 解答

2019-03-25 20:31

是的，您的理解正确

懒胖墩 追问

2019-03-25 20:32

如果金额太大  我是不是就需要做以前年度损益调整

小惑老师 解答

2019-03-26 08:57

是的，如果涉及的金额太大要做以前年度损益调整