乱账整理建账 期初数借贷不平衡怎么办呢？借贷为什么一定要平衡呢

luckly 追问

2019-03-24 10:01

之前一直没有做账 我都是通过流水账建的期初数

徐阿富老师 解答

2019-03-24 10:21

你好，你应该期初数为0建账，然后按照原始单据做凭证，这样才会平呢，不然你期初数据没有依据，也难以做平

luckly 追问

2019-03-24 10:27

开了一年了 有记流水账 我是根剧流水账余额定的期初数 之前的原始凭证也都没有了 只有我来的这个月单子都有了

徐阿富老师 解答

2019-03-24 10:32

你好，那你根据有的数据做凭证，不管怎么，期初数DOI应该按照0做才是，你现在这样的期初数也是一样不准的。

luckly 追问

2019-03-24 10:36

是的 我只能确定应收应付 其它应收款 现金 这些科目能确定准确期初余额

徐阿富老师 解答

2019-03-24 10:38

你好，那你也可以期初数为0，然后再根据这些余额分别编一份凭证，这样才更好

luckly 追问

2019-03-24 10:55

嗯 那这些凭证怎么做呢

徐阿富老师 解答

2019-03-24 11:00

你好，比如，银行存款，这些钱开始是谁的，应收款余额是什么东西销售的，应付款余额又是购进了什么，这些整理出来再做凭证，这样的账才能平

luckly 追问

2019-03-24 11:04

比如说我们欠材料商大理石10000 我怎么做这个分录呢

徐阿富老师 解答

2019-03-24 11:11

你好，那就应该有这么多的库存，如果库存销了，就有应收款，1，借库存商品    贷应付账款  2，如果有销售，借应收账款   贷库存商品（或者主营业务收入 应交税费）