18年12月份的水电费，这样做：借：管理费用-预估水电费 1663 贷：应付账款-XX物业 1663，1月份付款之后但是19年2月才收到发票，觉得这样做不太对，那么具体该怎么做呢？

冰雪 追问

2019-03-23 16:23

其实这个是缴费通知单的金额，如果和发票金额一样，还需要红冲吗？我刚刚看了，我写的借方是管理费用-水电费，没写预估两个字；是有时候发票金额和我们付款金额有冲突，所以后来做的时候都是先写预估，去年没写预估两个字呢

冰雪 追问

2019-03-23 16:24

那我1月份的时候付款，不需要做：  借：  应付账款    贷：银行存款吗？

bamboo老师 解答

2019-03-23 16:25

您1月份付款没有写分录么？ 
付款了应该写这笔分录的 不然您银行存款余额怎么对啊

bamboo老师 解答

2019-03-23 16:27

那您12月份预估的时候没有发票  您可以图省事 不冲销 把发票附在12月份的费用凭证后面  
正规的 是应该按我说的那样 先冲销暂估 然后再根据发票入账

冰雪 追问

2019-03-23 17:01

就是说，在18年12月份：  借： 管理费用-预估水电费 1663    贷：  应付账款-XX物业   1663     
19年1月份的时候：  借： 应付账款-XX物业1663     贷：   银行存款   1663   
19年2月收到发票：   借 ：管理费用--水电费   1663   贷：管理费用-预估水电费  1663 
是这样做吗老师？

bamboo老师 解答

2019-03-23 17:04

19年2月收到发票 
借： 管理费用-预估水电费 -1663 贷： 应付账款-XX物业 -1663  
借： 管理费用-预估水电费 1663 贷： 应付账款-XX物业 1663