公司是第三方支付公司，从总部拿pos机，招代理卖Pos机给商户。商户激活之后总部给予现金奖励。在给下级代理奖励。;商户激活pos机之后，刷卡金额越大，总部给公司提成越多，给下级的提成也越多。;每个月总部的激活奖励和刷卡提成是公司的主要业务。这样一来，在建账的时候主营业务收入是否要设置二级科目。把奖励和提成分开设置

安静的疯子 追问

2019-03-21 09:17

那我设下级代理商名称为二级科目。然后一级科目设置辅助核算。是吗

安静的疯子 追问

2019-03-21 09:33

这样说我明白了。我的意思是说设置一个二级科目。然后设置一个辅助核算。因为要核算代理商和pos机品牌

安静的疯子 追问

2019-03-21 09:39

好的。那我查询应收应付明细。是不是直接在核算项目明细表查询

安静的疯子 追问

2019-03-21 09:46

再问下老师，我们老板也是代理商。他每个月总部都会给他提成和奖励。按道理是属于他个人的，但他不让发放给他的私人账户。都留在公司。这部分钱怎么做账

安静的疯子 追问

2019-03-21 09:49

他这部分钱就是给公司开支用了 
我可以不可以记在营业外收入里

安静的疯子 追问

2019-03-21 09:53

好的。谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-03-21 09:00

同学。这个根据你自己的实际情况，你如果需要算得明细，那么设置明细科目，分开核算，更清楚。

陈诗晗老师 解答

2019-03-21 09:12

在应收应付这块儿设置辅助核算。

陈诗晗老师 解答

2019-03-21 09:30

如果你设置了辅助核算就不用设二级科目 了。同学。你现在是什么意思  
辅助核算就类似于二级，只是看简洁

陈诗晗老师 解答

2019-03-21 09:35

不用的。辅助核算就不用二级了。直接在辅助里面将明细信息添加

陈诗晗老师 解答

2019-03-21 09:44

是的，直接在辅助明细里面查

陈诗晗老师 解答

2019-03-21 09:47

计入其他应付款。到时候他用时给他就是了

陈诗晗老师 解答

2019-03-21 09:52

计在营业外收入，会涉及到企业所得税。 
我建议还是挂其他应付款，不涉及税

陈诗晗老师 解答

2019-03-21 09:55

不客气，祝你工作愉快