2018年的发票2019年才到的，18年先入账了，在汇算清缴前到就不需要调增，那发票需要复印在2018年吗

弄花香满衣 追问

2019-03-18 15:46

是水电费和房租费，我是直接入管理费用，没有用暂估，应该要做成暂估是吗？ 
摘要，暂估房租 
借：管理费用-房租 
  贷：应付账款-暂估

王晶老师 解答

2019-03-18 16:06

嗯额，时的，没有也红冲在做一笔正常的后面贴发票就行

弄花香满衣 追问

2019-03-18 16:12

那暂估的房租需要按月摊销吗

王晶老师 解答

2019-03-18 16:13

需要按月摊销的，不过你直接计入管理费用了，也就没法摊销了

弄花香满衣 追问

2019-03-18 16:24

我们是18年8月成立的，8月付了半年的房租（2018.8-2019.1），11月开始有收入，11月前的都计入开办费，因为发票没有到，我在18年12月做分录 
摘要：房租暂估 
借：管理费用-开办费-房租    8-10月的租金 
      管理费用-房租   11-12月房租 
   贷：应付账款-暂估 
 
19年4月收到发票 
红冲上述分录，然后 
借：借：管理费用-开办费-房租    8-10月的租金 
             管理费用-房租   11-2019.1月房租 
   贷：应付账款-房东 
 
这样对不对呢

王晶老师 解答

2019-03-18 16:26

嗯额，是滴，对的，金额负数，