送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2019-03-17 11:12

没有认证做应交税费待认证进项税额就可以

1358035012 追问

2019-03-17 11:15

能否直接就记到-应交税费-进项税额呢

maize老师 解答

2019-03-17 11:18

不能,你没认证不能直接做进项税额

1358035012 追问

2019-03-17 11:21

好吧

1358035012 追问

2019-03-17 11:22

2018年计提工资得分录做成了 
借销售费用-工资100 
贷应付职工薪酬80【实发工资】 
贷其他应付款了20 
2019年怎么调整啊

maize老师 解答

2019-03-17 11:50

那冲回按正确做就可以,你这个差额不大可以直接冲回

1358035012 追问

2019-03-17 12:54

好几个月都这样计提得,差了5万多

maize老师 解答

2019-03-17 13:50

那你使用以前年度损益调整

1358035012 追问

2019-03-17 13:51

分录怎么做啊

maize老师 解答

2019-03-17 13:58

借应付职工薪酬80【实发工资】 
借其他应付款了20贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润,冲回之前按正确做

1358035012 追问

2019-03-17 14:04

其他应付款不也是负债嘛,为什么调整到利润分配啊

maize老师 解答

2019-03-17 14:10

以前年度损益调整代替是你做管理费用这个科目

1358035012 追问

2019-03-17 15:23

管理费用科目是对得,其他应付款应该改成应付职工薪酬

maize老师 解答

2019-03-17 15:39

那直接冲回就可以,对本年损益没有影响不需要使用以前年度损益调整

1358035012 追问

2019-03-17 18:10

因为1-9月都都计提错了,每个月都一个个更改嘛,可以直接改个总得金额嘛,

maize老师 解答

2019-03-17 18:37

写一个总就可以你摘要注明下就可以

1358035012 追问

2019-03-17 18:49

嗯嗯

maize老师 解答

2019-03-17 21:27

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你好,取得红冲进项发票的时候 借:库存商品或原材料  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:应付账款等科目 注意:这个分录的借贷方都是负数金额。
2021-11-18 17:55:06
你好,借库存商品应交税费,待认证贷,银行存款。
2021-07-07 13:24:53
是的,您理解的没错
2020-08-02 15:33:30
你好,你好,补做相应分录就是了 借;原材料等科目 应交税费(进项税额) 贷;应付账款等科目
2020-07-20 12:33:53
您好 当月进项发票做账,但是没抵扣认证,这样可以的
2020-06-11 15:51:19
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