公司2019年2月用银行发放2017年5月到2018年5月股东分红，怎么做账？

棉 追问

2019-03-16 11:54

好的，谢谢

邹老师 解答

2019-03-16 11:55

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

棉 追问

2019-03-16 11:56

以前年度没有计提，这样也对是吗

邹老师 解答

2019-03-16 11:58

你好，没有提，就补提，然后发放就是了

棉 追问

2019-03-16 12:05

补提借：利润分配-应付股利 
贷：应付股 
2、结转应付分红款： 
借：利润分配-未分配利润 
贷：利润分配-应付股利 
3、付分红款： 
借：应付股利 
贷：银行存款/现金

邹老师 解答

2019-03-16 12:05

你好，是的，是这样做分录

棉 追问

2019-03-16 13:17

1月销售，2月退货 
借：应收账款（红字 
贷：主营业务收入（红字） 
 
借：库存商品 
贷：主营业务成本 
这样做对吗？我刚接手前会计看她做的是直接做 
借：库存商品 
带：应收帐款

邹老师 解答

2019-03-16 14:04

你好，退货是收入冲销，成本冲销 
借：应收账款（红字 
贷：主营业务收入（红字） 
 
借：库存商品 
贷：主营业务成本 
是这样处理 
而不是前会计那样处理（借：库存商品   贷：应收帐款）

棉 追问

2019-03-16 14:20

好的，谢谢老师！

邹老师 解答

2019-03-16 14:21

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢