送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2019-03-14 16:25

你好,如果是你一般纳税人或者小规模,取得普票不可以抵扣,全部计入成本或费用。如果你取得专票就用到应交税费,你开出普票或专票也需要做应交税费。

axuan 追问

2019-03-14 16:28

我是一般纳税人,别人开普票我不用应交税费科目,我开给别人不管是普票还是专票都要做应交税费销项税科目是吗

紫藤老师 解答

2019-03-14 16:30

你好,对的,取得普票不能抵扣进项,开出普票或专票都要计算销项

axuan 追问

2019-03-14 16:54

我公司收到项目一张收据就先把款付了,请问考试分录怎么做?借其他应收款某公司贷银存对吗

紫藤老师 解答

2019-03-14 16:56

你好,对的,分录是对的

axuan 追问

2019-03-14 16:58

收到发票的时候呢

紫藤老师 解答

2019-03-14 17:02

收到发票的时候 
借 成本/费用  
贷 其他应收款 
 
一般来说,其他应收应付是对于个人而言,如果是公司往来的商品服务的可以用预付账款/预收账款

axuan 追问

2019-03-14 17:14

好的感谢老师

紫藤老师 解答

2019-03-14 17:17

不客气,如果你对我的解答满意可以评个五星哦!

上传图片  
相关问题讨论
你好,如果取得的是进项专用发票,才会涉及应交税费——应交增值税(进项税额)的
2019-03-14 16:19:43
你好,如果是你一般纳税人或者小规模,取得普票不可以抵扣,全部计入成本或费用。如果你取得专票就用到应交税费,你开出普票或专票也需要做应交税费。
2019-03-14 16:25:41
同学 你好  对的 你的分类没有问题。
2022-05-10 11:17:56
你好 还算出来应收账款 对方没付款 不用做分录
2019-08-29 16:34:41
你好,你是差额交税的吗?
2024-04-24 15:30:18
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 张曦在苏港财会职业学院毕业后就职于民信制药公

    您好,确实不对的,还要做进项转出。教训是要不断学习,碰到没有接触到的业务多查资料,咨询12366或财务同行 政策 若存货盘亏属于管理不善形成非正常损失,根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)规定,非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务;非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务;非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务;非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 其进项税额不得从销项税额中扣除。

  • 老师,你好。5月开了一张0%的出口发票,5月收到一张

    同学你好 勾选专票就可以

  • 劳务公司可以将劳务在转包给个人吗?个人去税务代

    同学,你好 依据我国相关法律的规定,总承包单位将劳务工程分包给劳务公司后,劳务公司再将劳务工程分包给个人的,是属于违法分包的行为。

  • 选项B、C老师分析哈 在区别

     您好,C是根本性改变 1.直接转销法变为备抵法,意味着企业对坏账的会计处理方法进行了根本性的改变,这种改变符合会计政策变更的定义 2.会计估计,是指企业对结果不确定的交易或者事项以最近可利用的信息为基础所作的判断 我们的计提方法由余额百分比法改为账龄分析法是会计估计变更

  • 在吗?我想在自然人电子税务扣缴端添加个体户,怎么

    自然人客户端里面- 之前你有注册过没有;注册后登录- 里面有一个添加单位的按钮; 看到了点击- 去输入企业信息就可以 加的

最新问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...