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牛老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-03-09 17:07

你好，分录建议：借成本费用科目，应交税费-应交增值税-进项税额，贷应付账款。同时借成本费用科目，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。也就是发票要先认证再转出。

橘子汽水呀 追问

2019-03-09 17:09

我是需要2月份认证 2月份转出 还是必须的2月份之后转出

橘子汽水呀 追问

2019-03-09 17:10

认证当月转出可以吗

牛老师 解答

2019-03-09 17:32

账面当月认证当月转出，次月纳税申报时填写附表二进行转出。

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你好，分录建议：借成本费用科目，应交税费-应交增值税-进项税额，贷应付账款。同时借成本费用科目，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。也就是发票要先认证再转出。
2019-03-09 17:07:21
发票开2月才可以抵扣2月销项税额，
2020-03-16 10:59:57
同学你好，1月份没有认证，可以做 借：库存商品 应交税费-待认证抵扣进项 带：银行存款 等2月份认证的时候做 借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待认证抵扣进项
2022-02-28 10:30:58
原来的分录不变，金额是负数，然后在附表二填写红字发票进项税额转出
2020-03-31 11:35:05
你好 借费用或者成本 应交税费-待认证进项税 贷银行存款 1月认证借进项税贷 应交税费-待认证进项税
2020-01-13 13:05:11
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