现在还欠供应商的钱，但是供应商把材料差价给退回来了，该怎么做分录，假如我们现在欠供应商10000元，但是供应商还给退回来5000元，这退回来的钱该怎么做分录

玲 追问

2019-03-09 08:58

没有啊，

玲 追问

2019-03-09 08:59

就是退回来的差价钱

小惑老师 解答

2019-03-09 09:39

那这个不给你们开红票的话， 
借：银行存款 
贷：原材料

玲 追问

2019-03-09 12:32

不是，

玲 追问

2019-03-09 12:33

我们是做的，借，银行存款，贷，应付账款

小惑老师 解答

2019-03-09 13:31

退回的差价钱做的这笔分录吗？借，银行存款，贷，应付账款，那应付账款不是又增加了

玲 追问

2019-03-09 13:32

我也这么想的，但是确实这么做的

小惑老师 解答

2019-03-09 13:34

那这笔分录处理的不对，正常来说他不给你开红票，这个应该作为你的营业外收入了

玲 追问

2019-03-09 13:36

借，银行存款，贷营业外收入

小惑老师 解答

2019-03-09 13:39

是的，这样反应才跟您的业务性质匹配

玲 追问

2019-03-09 13:40

嗯知道了

小惑老师 解答

2019-03-09 13:45

祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！