公司是一般纳税人，但是，现在看账的时候，发现在上年12月份，成本结转错了，应该怎么调整呢？

先森环 追问

2019-03-08 15:19

之前的金额是24700元，是购进的柴油票，因为当时没看仔细，参杂了其他票8600元，正确的应该是16100元，所以就多结转了8600元

邹刚得老师 解答

2019-03-08 15:20

你好   借；相关科目 8600    贷；以前年度损益调整—主营业务成本  8600

先森环 追问

2019-03-08 15:24

我们用的是金蝶，没有以前年度损益调整这个科目

邹刚得老师 解答

2019-03-08 15:24

你好，那你可以通过利润分配——未分配利润科目来代替

先森环 追问

2019-03-08 15:29

那老师比如说，1月份的成本有结转错误，可以直接冲销吗？

邹刚得老师 解答

2019-03-08 15:32

你好，可以直接冲销的 ，当年的就不用通过以前年度损益调整科目来 核算了