一般纳税人，上月给其他公司开了一张专票，但是数量开的有误，因为跨月了，对方上月没验票给我们退回来了，这月我们公司是不是自己写红票通知单，然后开一张负数发票，在开一张正确的发票。

小李 追问

2019-03-08 14:56

老师，上个月已做收入，收入和销项税额在报税时，是怎么处理。

冰儿老师 解答

2019-03-08 15:01

不是要开一张负数发票，和一张正确的吗。以负数发票做红冲，以正确的发票做蓝字分录。收入和销项税是多少报多少啊。

小李 追问

2019-03-08 15:06

老师，我是想问上月未认证的那张发票的收入和销项税额当月还报税吗？

小李 追问

2019-03-08 15:07

老师，我是想问我们上月开给其他公司的那张未认证的发票，我们还报收入和销项税额吗？

冰儿老师 解答

2019-03-08 16:34

这个是要正常报税