2月份买的税控盘480元，销项税不够抵扣，放在下个月抵扣，这个月填报表，附表四填本期发生额480元，期末留底480元，增值税减免税款报表按照减税填列，代码是0001129914，本月需要做账务处理的吧，借：应交税费--应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 ，这些操作是对的吗？

灵馨 追问

2019-03-07 22:38

请教老师，税控盘280元填了附表四，忘记填增值税底免税款报表了，这个税控盘在1月份申报报表已经填了，那这个月这种情况还可以抵扣吗

bamboo老师 解答

2019-03-07 23:59

您一月份填表没有实际抵扣 现在还可以抵扣