去年遗留的问题，刚接手怎么调账，这个转出未交增值税17865.66和未交增值税33792.18如何冲掉

唐瑱琪 追问

2019-03-07 16:40

都没有问题，现在就是要把这两个余额冲销掉，怎么冲

唐瑱琪 追问

2019-03-07 16:50

我把本月增值税计提上之后，我现在想调成，未交增值税余额应该是14193.78，转出未交增值税没有余额，该怎么调

马老师 解答

2019-03-07 16:58

这个你只能把转出未交增值税调整到未交增值税  
借未交增值税 贷转出未交增值税

唐瑱琪 追问

2019-03-07 17:06

老师，我按照你的方法调了，但是我的未交增值税应该是14193.78，这多出来的1732.74怎么调？

马老师 解答

2019-03-07 17:49

你未交的增值税难道没有吗 ？？如果是 那就是你以前的账务本身就有问题   问题不是你现在反应的这么简单

唐瑱琪 追问

2019-03-07 18:00

我们每个月都按实际开票交税着呢，2月份应该交14193.78，可是做进去后账面显示是15926.52，这多出来的不知道如何冲掉

唐瑱琪 追问

2019-03-07 18:00

因为是以前会计做的有问题，现在要调正确

马老师 解答

2019-03-07 18:01

你当时的账怎么做的你给我截图

唐瑱琪 追问

2019-03-08 09:26

1月份我接手的时候是图1，然后2月份我做了一笔图2图3，也就是说2月份账做完余额就变成图4了，你让我再做一笔调账的，应交增值税下其他在没有余额，只有未交增值税余额是15926.52，但是我2月份应该交14193.78，这就是我做的账你看看，怎么调

马老师 解答

2019-03-08 09:30

你这在一月初进项就有期初数 那说明你上一年就会没结转的    你现在和实际相差1732.74账上能找见这个数字吗？？ 
你查一下 从什么时候开始账上的和申报的数据不相符的

唐瑱琪 追问

2019-03-08 11:50

现在也找不见那个数字，不知道差哪里了，这个1732.74如何处理呀？

马老师 解答

2019-03-08 14:36

你原因找不清楚就不能无缘无估的调整账务，你和你申报表核对看哪一期开始不合适的