老师您好,请教一下:我司2022年购买货物后出售,上游 问
你好,你这边能抵扣的话,2022年没有抵扣吗? 已经抵扣的进项税额转出会计分录,借:应交税费——应交增值税 (进项税额转出),贷:应交税费——应交增值税 (进项税)。 结转时,借:应交税费——应交增值税 (进项税额转出),贷:应交税金——未交增值税。 答
老师,去年2023年有两笔费用支出未记账,可以直接记 问
你做到去年的话,你申报给税务局的财务报表和所得税申报表也得修改。 答
小规模纳税人,购入商品,已付款,未收到发票,怎么做分 问
你好!借库存商品 贷银行存款。账上是这样做,但是没有发票不能税前扣除 答
老师你好!2023年12月计提了应付2023年残保金,但202 问
同学你好 这个不需要 你是23年所属期计提的 是对的 答
公司主要做:总质量4.5吨及以下普通货运车辆道路货 问
你好,这个铁件加工是真实发生的成本费用吗?如果是真实发生的可以做成本税前扣除的 答
5月份做汇算清缴的时候,算所得税可以按照小型微利企业所得税优惠政策,不超过100万,按照5%计算所得税吗?还是按照去年的不超过5万按照10%。我司属于小型微利企业
答: 您好,5%的企业所得税是所属期2019年开始,也就是要在2020年进行汇算清缴的时候才能够用5%,目前您还是用10%进行企业所得税汇算清缴的。 为您提供解答,如满意请五星好评哦。
单位属于在建期,21年取得一项营业外收入19万,所以导致公司盈利,算所得税的时候按照小型微利企业优惠政策计算的(应纳税所得额不超100万,减按12.5%算的应纳税所得额,20%计算所得税)。想请教下这种情况算递延所得税资产的时候税率,按照小型微利企业优惠政策税率算,还是按照25%算?
答: 你好; 按照 所属期当时的 ;如果你符合小微企业 那么也是按 2.5%或者10%计算的。 不符合小微才是按25%
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
我公司是小规模微利,企业所得税季报的时候:我就可以按照下述优惠政策计算:小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。还是说我平时所得税季报时,按25%计算;汇算清缴的时候,才能按上述规定计算
答: 您好,您平时申报企业所得税,可以按照上年度第四季度数据类型申报。可以提前按小微企业标准申报。