企业所得税按季预缴，那我们第一个季度都没有预缴，是有什么处理方式么

张影 追问

2015-12-22 11:47

12500 14400 14008我们第一季度的利润总额是这些，但是我们以前的会计为什么没有预缴呢

张影 追问

2015-12-22 11:50

金三现在查不到以前的申报表数据了

张影 追问

2015-12-22 11:58

会计说前三个季度都是亏损的，所以没有预交，但我看前三个季度都是有利润的，那他用的什么方式弄的么

张影 追问

2015-12-22 14:14

亏损的话就是利润总额是负的么

张影 追问

2015-12-22 14:20

那例如我们第一季度利润总额是这些12500 14400 14008，那要是预缴企业所得税的话就是加起来*25%么

张影 追问

2015-12-22 14:22

那我这边不知道以前会计申报的数是多少，系统里也没有，是不是得联系专管员，问她数据啊

张影 追问

2015-12-22 14:47

金三以前的数据已经查不到了

张影 追问

2015-12-22 15:00

还有一个问题是不是纳税申报的数据比如收入都要和记账凭证、账簿相一致啊

张影 追问

2015-12-22 15:08

要预缴所得税的话第三个季度怎么和前两个比较啊

张影 追问

2015-12-22 15:20

那第三个季度的利润表里的利润累计额比第一二个季度都高的话，就要按差额预交么

吴月柳 解答

2015-12-22 11:38

你们如果没有利润就不用交的

吴月柳 解答

2015-12-22 11:44

利润总额，税前利润，净利润是税后的了

吴月柳 解答

2015-12-22 11:48

是不是没申报？你具体要看下申报表怎么填的

吴月柳 解答

2015-12-22 11:53

有利润就一定要预缴的

吴月柳 解答

2015-12-22 11:59

那就不清楚了，可能是填申报表填的亏损了

吴月柳 解答

2015-12-22 14:15

是的

吴月柳 解答

2015-12-22 14:20

现在政策有优惠，减半*20%

吴月柳 解答

2015-12-22 14:40

你们申报完没打印备查吗？进你税局系统应该可以查得到你申报数据的呀

吴月柳 解答

2015-12-22 14:52

那可能是每个地方不一样，我们是可以查的

吴月柳 解答

2015-12-22 15:00

是的

吴月柳 解答

2015-12-22 15:11

看你季度的利润

吴月柳 解答

2015-12-22 16:47

按你本季度的交