4季度预缴企业所得税时，需要 把前3个季度预缴的所得税减除掉吗？

我要一步一步往前走。 追问

2018-12-25 19:55

老师，那如果是3季度预缴企业所得税呢？需要减除之前1.2季度预缴的企业所得税吗？

我要一步一步往前走。 追问

2018-12-25 19:56

还是只有4季度可以减除123季度的？

邹刚得老师 解答

2018-12-25 19:56

你好，需要减去之前1  2季度已经预交的企业所得税

我要一步一步往前走。 追问

2018-12-25 19:57

老师，我1.2..3季度预缴企业所得税的时候都没有减除，需要怎样更正错误呢？

邹刚得老师 解答

2018-12-25 19:58

你好 
季度企业所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额 
根据这个公式就知道这个季度预交就可以 扣除之前季度已经预交的税款的 
需要做之前季度所得税申报表的更正申报

我要一步一步往前走。 追问

2018-12-25 20:01

都有税款的更正申报是不是意味着要退税？

邹刚得老师 解答

2018-12-25 20:02

你好，如果多交了，就会涉及退税的

我要一步一步往前走。 追问

2018-12-25 20:04

退税我们这边一般是办不下来的？有没有别的办法呢？老师

邹刚得老师 解答

2018-12-25 20:21

你好，可以结转到以后年度抵扣

我要一步一步往前走。 追问

2018-12-25 20:23

噢噢噢，那就好，谢谢老师指导。

邹刚得老师 解答

2018-12-25 20:26

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢