请问徐啊富老师在吗，我有问题

舒克。 追问

2019-03-07 10:33

就是领航（工业）我2月份认证的事去年10月份的电费金额是54000，（这个问过专管员说可以计入费用）但是这个月用公户把电费交了发票也给我了金额是62000，我这笔62000怎么做分录啊

徐阿富老师 解答

2019-03-07 10:34

你好，意思是去年付了54000，发票开的是62000？是这样吗？

舒克。 追问

2019-03-07 10:53

不是，因为我们好多票没有认证，2月我用去年10月的电费票做账了（税管员说可以），但是2月也有实际发生的电费，用公户支付了，发票也给我了但是我没有认证，支付2月电费的业务我怎么处理比较好？

徐阿富老师 解答

2019-03-07 11:00

你好，支付2月电费，借预付账款   贷银行存款，2月发票如果没有认证的，可以不做，也可以做，如果发票也做账的，那么借管理费用制造费用等   借应交税费-应交增值税-待认证进项税额    贷其他应付款或应付账款或银行存款

舒克。 追问

2019-03-07 11:02

谢谢老师，我太感谢您了

徐阿富老师 解答

2019-03-07 11:04

不客气的，你好我也开心，祝你成功，为我五星评价哦。