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沈家本老师

职称： 注册会计师,税务师,律师

2019-03-04 10:03

您好，应该在增值税纳税申报表附表资料（四）（税额抵减情况表）中进行抵减申报，您本次申报没有显示该表，根据我的税务经验，是税务机关给您漏登记了该表，建议您咨询当地税务机关进行确认。 
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您好，应该在增值税纳税申报表附表资料（四）（税额抵减情况表）中进行抵减申报，您本次申报没有显示该表，根据我的税务经验，是税务机关给您漏登记了该表，建议您咨询当地税务机关进行确认。 为您提供解答，如满意，请五星好评哦
2019-03-04 10:03:19
你好，可以填附表四的，就是本期实际抵减额不要填就好
2019-01-09 14:28:15
附表四，主表和减免税表格都需要填写。
2020-01-08 14:30:34
你好，能把你填写的增值税减免税申报明细表填写情况发个图片过来吗
2019-12-05 11:49:22
主表23栏和16栏，现在需要自己填写下，一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减
2020-03-09 11:50:46
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