预付账款科目在明细账和科目余额表里面的余额是0，但是在资产负债表里面的余额是14000，这是什么原因啊？

家和万事兴 追问

2019-03-02 10:44

在科目余额表里面有，但是报表里面没有

家和万事兴 追问

2019-03-02 10:47

请问是什么原因啊

邹老师 解答

2019-03-02 10:52

你好，说明科目在科目余额表有，报表没有？

家和万事兴 追问

2019-03-02 10:53

那这种情况要怎么建账呢？我是按照科目余额表，还是按照资产负债表呢？

邹老师 解答

2019-03-02 10:59

你好，需要根据资产负债表

家和万事兴 追问

2019-03-02 11:02

就是在预付账款那里填14000，然后应付账款那里不填，是吧

家和万事兴 追问

2019-03-02 11:03

可是这样的话，应付账款的余额是下属科目的余额，到时候能提现到那个下属科目里面吗？

邹老师 解答

2019-03-02 11:10

你好，是的，在预付账款填写14000，你需要在录入期初数的时候设置好这个是哪个明细的期初余额的

家和万事兴 追问

2019-03-02 11:12

比如说这个14000的余额本来是应付账款的下属科目，那我就在预付账款里面设置同样的科目，然后把14000填到里面，是吗？

邹老师 解答

2019-03-02 11:15

你好，是的，是这样处理

家和万事兴 追问

2019-03-02 11:44

老师，不平衡

家和万事兴 追问

2019-03-02 11:45

其中利润分配的余额在借方，建账的时候要添加负号吗？

邹老师 解答

2019-03-02 11:45

你好，不平衡的差额是多少？ 
你之前本来数据平衡吗？

家和万事兴 追问

2019-03-02 11:46

之前的数据是平的，差额要在哪里看啊？

邹老师 解答

2019-03-02 11:47

你好，就是资产负债表的资产总额与负债+所有者权益的差额  
差额=资产—负债—所有者权益

家和万事兴 追问

2019-03-02 11:58

老师，我的建账平了，但是新账套的期初余额和期末余额是一样的，都是去年12月的期末数，是正确的吗？

邹老师 解答

2019-03-02 12:02

你好，没有发生业务之前，期初，期末余额是一样的，是根据去年12月份期末数据填写的

家和万事兴 追问

2019-03-02 12:05

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-03-02 12:05

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢