徐老师，你说我原材料怎么暂估入库呀，比如我催化剂到了39.5吨，320元一吨，共支付了12640元。运费50元一吨没付，货款和运费发票都没有，怎么做分录呢

阳阳妈 追问

2019-03-02 10:57

是的吧，主要是这个发票对方不会提供给我们，我们自己想办法弄发票

bamboo老师 解答

2019-03-02 10:58

那您现在先暂估入账
借：原材料 39.5*320+39.5*50=14615
贷：应付账款——材料  39.5*320=12640
应付账款——运费  39.5*50=1975

阳阳妈 追问

2019-03-02 11:09

应付账款下级科目是直接挂供应商名字和司机名字吗

bamboo老师 解答

2019-03-02 11:13

应付账款——暂估应付账款——供应商名字 
应付账款——暂估应付账款——司机名字
付账款下级科目是直接挂供应商名字和司机名字

阳阳妈 追问

2019-03-02 11:17

货款是已经付了，是借应付账款-供应商贷：应付账款-暂估应付账款-供应商吗？运费是等付了时候再这样做吗？

bamboo老师 解答

2019-03-02 11:19

您付款的时候分录写了么？

阳阳妈 追问

2019-03-02 11:33

还没写

bamboo老师 解答

2019-03-02 11:39

您付款的时候
借：应付账款——材料
银行存款等
没收到发票暂估
借：原材料 39.5*320+39.5*50=14615
贷：应付账款——暂估应付账款——供应商名字 
应付账款——暂估应付账款——司机名字
收到发票冲销暂估
借：应付账款——暂估应付账款——供应商名字 
应付账款——暂估应付账款——司机名字
贷：应付账款——材料 
应付账款——运费

阳阳妈 追问

2019-03-02 11:57

没收到发票暂估
借：原材料 39.5*320+39.5*50=14615
贷：应付账款——暂估应付账款——供应商名字 
应付账款——暂估应付账款——司机名字
然后支付货款不支付运费的话
借：应付账款——暂估应付账款——供应商名字 
贷：应付账款-材料款
是吗

bamboo老师 解答

2019-03-02 11:58

支付材料款的时候
借：应付账款——材料
银行存款等
没收到发票暂估
借：原材料 39.5*320+39.5*50=14615
贷：应付账款——暂估应付账款——供应商名字 
应付账款——暂估应付账款——司机名字
收到发票
借：应付账款——暂估应付账款——供应商名字 
贷：应付账款-材料款

阳阳妈 追问

2019-03-02 12:07

老师，货款已付还要暂估供应商的款？

bamboo老师 解答

2019-03-02 12:32

没有收到发票 通过暂估过渡 不然您到时候收到发票分录要红冲

阳阳妈 追问

2019-03-02 12:40

不明白老师的意思，通过暂估过渡就不用红冲了吗

bamboo老师 解答

2019-03-02 12:46

通过暂估过渡 到时候就不红冲材料 只红冲暂估的应付账款