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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2019-03-01 16:26

你好！借应交税费-应交增值税-减免税额 贷管理费用

磨 追问

2019-03-01 16:31

问题是我上月需要交的增值税是2000，申报的时候直接抵减了480  ，实际交费1523    现在 我是借应交税费-未交增值税2000  然后不然写分录

宋生老师 解答

2019-03-01 16:33

你好！你是小规模还是一般纳税人。

磨 追问

2019-03-01 16:37

一般纳税人

磨 追问

2019-03-01 16:46

？？？？？？？？？？？

宋生老师 解答

2019-03-01 16:46

你好！如果是这样的话，你本期的应交税费-未交增值税应该是按抵扣后的金额做。 
也就是结转的时候，借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 
 
  贷：应交税费——未交增值税 2000-480

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你好，没有产生泊湖区吗
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您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
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您好 买税盘的时候 借：管理费用 贷：银行存款 实际抵减增值税的时候 借：应交税费——应交增值税——减免税款 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
2019-07-25 15:34:07
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