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答疑郭老师

职称： 初级会计师

2019-02-27 22:01

需要交的，这个附加税不退

会计求求 追问

2019-02-27 22:02

这个对应的附加税没有啥针对软件企业优惠政策吗？

答疑郭老师 解答

2019-02-27 22:05

没有的

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相关问题讨论
需要交的，这个附加税不退
2019-02-27 22:01:16
你好，你需要根据实际缴纳的增值税计算附加税
2017-11-24 17:58:52
(1)首先即征即退要注意下列规定: 同时经营即征即退货物、劳务、应税服务和一般货物、劳务、应税服务的, -定要分别核 算，否则不能享受即征即退政策优惠。 财税[2011]100号文件:增值税一般纳税人在销售软件产品的同时销售其他货物或者应税劳 务的,对于无法划分的进项税额,应按照实际成本或销售收入比例确定软件产品应分摊的进项 税额;纳税人应将选定的分摊方式报主管税务机关备案,并自备案之日起一年内不得变更。 根据上面规定,企业应该把即征即退货物的业务和-般货物的业务的销项税额和进项税额 要区分开来,分开核算,否则不能享受即征即退优惠。 (2)具体填表办法如下: 销项税额: 附表一，将一般货物和即征即退货物的合计销售额和销项税额正常填入第一至五栏或者第 八至十三栏,再单独将即征即退货物的销售额和销项税额填入第六第七栏或者第十四十五样的 第九列第十列。 主表，申报软件会自动通过上述附表-的填列数据计算并取数,在主表第一至六栏的第一 二列自动填入一般货物的销售额,同时将即征即退货物的销售额自动填入第三四列,同样,第 十一栏销项税额也会在第一1 列和三四列分别自动计算填 入-般货物的销项税额和即征即退货 物的销项税额。 到此，销项税额填列完毕。
2019-01-08 17:06:15
是退税前的增值税税额
2020-05-23 13:33:42
同学你好 这个要交的
2022-03-03 13:21:13
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