公司去年8月份成立，人员工资今年一月份发了8，9，10，11，12这几月的工资，今年2月份开始建账，这笔工资发放应该怎么做分录

耶路 追问

2019-02-25 08:53

不计提了吗

邹老师 解答

2019-02-25 08:53

你好，需要把之前工资做计提分录

耶路 追问

2019-02-25 08:57

怎么做

邹老师 解答

2019-02-25 08:58

你好 
借；以前年度损益调整等科目    贷；应付职工薪酬

耶路 追问

2019-02-25 08:59

老师我还没录入期初数据，录入到期初合适吗

邹老师 解答

2019-02-25 09:00

你好，可以录入到应付职工薪酬的期初数

耶路 追问

2019-02-25 14:34

入到管理费用－开办费里面合适吗

邹老师 解答

2019-02-25 14:36

你好，这个期初数对应的是开办费？

耶路 追问

2019-02-25 14:56

2月份才开始建账，不知道这些去年的费用今年1月份支付的，应该怎么做账

邹老师 解答

2019-02-25 14:57

你好，借；以前年度损益调整    贷；其他应付款

耶路 追问

2019-02-25 14:58

怎么是其他应付款

邹老师 解答

2019-02-25 15:01

你好，因为在2018年费用还没有支付，贷方就通过其他应付款核算