上年增值税计提少了 导致资产负债表的应交税费为负数了 要怎么办 因为小规模纳税人税务减免了增值税 可以把负数做成0 吗？

NNM 追问

2019-02-23 23:04

你好 是想问怎么做平了 现在资产负债表中应交税费是-123 元 我就把这个-123 放进未分配利润里面是吗？明细账里面的未分配利润也要记上吗？

徐阿富老师 解答

2019-02-23 23:05

你好，肯定要做账里去啊，做凭证，然后登记明细账，根据账本产生报表。这个凭证做了就平了