正数发票少于负数发票，导致资产负债表里的应交税费--应交增值税为负数，是小微企业，少于10万的，免征增值税，我要做什么分录才能使资产负债表里的应交税费为0！怎么冲销，要什么单据不？

晨希 追问

2017-01-06 14:19

哦，我们是季报的，是这样的10月份应交税费为负数，11月及12月的少于10万，应交税费为0，但就是因为10月份的正数少于负数发票导致应交税费为负数！导致后面每个月的资产负债表里的应交税费都等于10月份的负数金额！老师的意思是这样挂着是没什么问题的是吗？

邹刚得老师 解答

2017-01-06 14:09

你好，应交税费是负数也是可以的

邹刚得老师 解答

2017-01-06 14:15

你好，你的情况就是负数，冲销为0反倒账实不符了

邹刚得老师 解答

2017-01-06 14:20

是的