年底做转出未交增值税，应交税费总科目里借方金额大于贷方金额，这个时候我做科目是不是:借:应交税费增值税销项，贷:转出未交增值税，借:转出未交增值税，贷:应交税费增值税进项，

L. 追问

2019-02-23 09:03

因为是借方金额大于贷方金额884.3元，所以只需要写，借:应交税费增值税销项_884.3，贷:转出未交增值税，884.3，这样吗？

L. 追问

2019-02-23 09:03

因为是借方金额大于贷方金额884.3元，所以只需要写，借:应交税费增值税销项_884.3，贷:转出未交增值税，884.3，这样吗？

宋生老师 解答

2019-02-23 09:04

你好！年底不需要结转。如果你一定要写可以这样把它做平就好了。

L. 追问

2019-02-23 09:15

老师，这个图是我未做结转凭证时的数据，我结转凭证做了之后怎么看这个对没对啊？我把结转凭证做了之后，期末余额借方永远比贷方多884.3元

宋生老师 解答

2019-02-23 09:21

你好！这么说吧。本身不用结转的，你要结转，本身就不对了。 
如果你一定要结平，我建议你每个月都这样。借销项 贷进项 未交增值税。

L. 追问

2019-02-23 09:27

那我现在就结账了？？？那麻烦老师看看我这个科目余额表，看有没有问题

宋生老师 解答

2019-02-23 09:58

您好！光看这个确定不了。你要确定，就跟你的申报表核对下。

L. 追问

2019-02-23 10:19

和申报表的什么数据核对？？

宋生老师 解答

2019-02-24 22:24

你好！跟你申报表的实际缴纳的金额，抵扣的金额，留底，销项等核对