上个月人事算工资 扣记扣她个人部份383.08的社保了，也就是工资 表上没有扣社保，那借方还能做借：其他应付款 383.08吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-21 16:10

正常工资表不是要扣个人部份的社保吗，但是人事做工资 表忘记扣她的社保了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-21 16:11

对，实际已经交了

答疑郭老师 解答

2019-02-21 16:11

那你正常做账，工资表给他手写上备注忘记填写

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-21 16:14

就是收到银行的扣款单，还是做  借：管理费用-社保901.37，其他应付款  -383.08贷：银行存款1284.45吗

答疑郭老师 解答

2019-02-21 16:17

单位负担的社保你要计提借管理费用贷应付职工薪酬 
借应付职工薪酬其他应付款贷银存

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-21 16:20

可是这里之前一直都没有计提过，

答疑郭老师 解答

2019-02-21 16:22

你可以反结账修改，跨年不想修改就那样，以后按正确的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-21 16:24

当月缴纳当月社保还需要计提？？？感觉好麻烦啊，

答疑郭老师 解答

2019-02-21 16:29

当月缴纳的当月需要计提的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-02-21 16:29

其实直接做也没什么大问题 吧

答疑郭老师 解答

2019-02-21 16:31

没有大问题，建议按上述操作