公司开业两年多了，之前一直没有按会计的方法做账从今年的一月份开始按会计的方法做，我在录凭证时一月的本期发生额试算平衡，但是各科目的期初数据填上去就不平衡了，怎么处理呢？

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 16:57

就比如说我从银行的流水出凭证，第一笔发生金额之前账户的余额，因为是刚开始用出凭证的方法做，然后用的是表格式的软件，设置公式的，方便发表格给您看吗

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 16:59

也就是12月31日的余额为期初数，1月本期发生额试算平衡，把期初数补上就不平衡了

徐阿富老师 解答

2019-02-20 17:00

你好，你期初就一个银行的余额数，怎么能平呢，

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 17:05

对呀，那应该怎么做呢？

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 17:06

包括其他科目也是这样，比如应收账款和应付账款，怎么做平呢

徐阿富老师 解答

2019-02-20 17:08

你好，你应该期初数把银行余额作为老板打入的款项，借银行存款   贷其他应付款，这样才会平

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 17:14

哦，那应收和应付呢？

徐阿富老师 解答

2019-02-20 17:16

你好，你应收应付需要依据呢，不能随便作为期初数据登记

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 18:01

如果有依据的话也是放到本期的发生额吗？

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 18:02

应收应付有明细和总数，应该怎么处理呢？谢谢老师

徐阿富老师 解答

2019-02-20 18:24

你好，建议你期初数为0，然后按照原始单据做凭证，包括银行存款，应收应付按照清单和对账单借应收账款贷应付账款，差额也计入老板的其他应收款或其他应付款

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 18:56

应收和应付的另一方不做主营业务收入和主营业务成本吗

徐阿富老师 解答

2019-02-20 19:13

你好，做收入就要交税呢，建议不要做收入

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 19:42

哦，明白，但是我们公司是做两套账的，这是内部的账可以做收入或成本吗？

徐阿富老师 解答

2019-02-20 20:53

你好，内账可以做收入的

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-20 21:00

谢谢老师

徐阿富老师 解答

2019-02-20 21:05

不客气，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢

???? 柠檬会计???? 追问

2019-02-21 12:26

老师，请问小规模代开专票在网上填写申请单填错了怎么办？就是一笔总金额里面的其中一笔明细录错了

徐阿富老师 解答

2019-02-21 12:30

你好，向税局大厅办理撤销手续