代开发票，附征一并带出缴了，作借应交税费一附征，贷银行存款，那怎么转到税金及附加

人在旅途 追问

2019-02-19 11:23

是季度申报时做，还是款当月做，老师？

果果老师 解答

2019-02-19 11:27

缴税的时候就入账

人在旅途 追问

2019-02-19 11:56

代开专票缴款时作计提，借税金及附加贷应交税一附征，借应交税贷银行。那季度未申报时还要做账务处理吗？？？我们是季

果果老师 解答

2019-02-19 11:59

代开专票缴款时已做账务处理，季度末就不要再做账务处理了

人在旅途 追问

2019-02-19 12:28

老师，那我上面那样处理对吗？？

果果老师 解答

2019-02-19 12:35

代开专票缴款时作计提，借税金及附加贷应交税一附征   分录是对的

人在旅途 追问

2019-02-19 12:35

老师，需交税的这样处理，那不足销售额，不需交的教育附加月底要计提吗？？？

果果老师 解答

2019-02-19 12:38

不足销售额不交增值税，也就不用计提附加税了

人在旅途 追问

2019-02-19 12:52

我们是专票，要交增值

果果老师 解答

2019-02-19 13:41

交增值税就要交附加税

人在旅途 追问

2019-02-19 17:48

教育附加也没减免吗？？

果果老师 解答

2019-02-19 18:28

教育附加不会减免