红冲了当时进货的分录，但是没有结转成本 退了车也退了票

123456 追问

2019-02-18 11:25

就是这个问题的后续 麻烦老师了

邹老师 解答

2019-02-18 11:28

你好，你这个是购进退货而不是销售退货？

123456 追问

2019-02-18 12:29

是的 我买了又退货

邹老师 解答

2019-02-18 12:47

你好，买入退货是这样做分录 
借；应付账款等科目    贷；库存商品等科目     应交税费（进项税额）

123456 追问

2019-02-18 14:31

老师，我可以现在直接红冲当时做的结转成本分录吗

123456 追问

2019-02-18 14:38

不是直接红冲当时入库的就可以了嘛？我当时是这样写的。但是多结转了成本，怎么办呀呀呀

邹老师 解答

2019-02-18 14:43

你好，你需要把多结转的成本分录也做冲销才是的

123456 追问

2019-02-18 14:50

老师，你看一下这个是整体的问题。我现在该怎么调整分录

邹老师 解答

2019-02-18 14:57

你好，你可以把之前错误的冲销，涉及损益的通过以前年度损益调整科目调整，然后做一笔正确的分录

123456 追问

2019-02-18 15:19

错误的直接冲销，可是都是涉及结转成本呀。这个算有涉及损益吗？

邹老师 解答

2019-02-18 15:20

你好，涉及到主营业务成本，就通过以前年度损益调整科目代替就是了

123456 追问

2019-02-18 15:32

我们没有以前年度损益调整，我用的未分配利润代替，你看一下可以这样做吗？

邹老师 解答

2019-02-18 15:34

你好，是的，是这样做调整分录

123456 追问

2019-02-18 15:49

我发现报表这里成本又变成负数了。

邹老师 解答

2019-02-18 15:50

你好，你所做分录并不涉及主营业务成本，怎么会导致成本负数呢? 
没有做这个分录之前，成本金额是多少？

123456 追问

2019-02-18 16:16

老师，我调整完成之后，然后1月份未分配利润变成68万多了。不匹配了，利润表和资产负债表、要调吗？

邹老师 解答

2019-02-18 16:17

你好，调整之后资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗？ 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

123456 追问

2019-02-18 16:39

我按照我的方法把调整的加进去是没有错的。 但是现在这个勾稽关系改变了。要在哪里备注下啥的吗

邹老师 解答

2019-02-18 16:53

你好，不需要备注，符合上述勾稽关系就可以了

123456 追问

2019-02-18 17:52

可是一直到年末也不要再做其他调整了嘛

邹老师 解答

2019-02-18 17:53

你好，之前调整了，符合上述勾稽关系，就不需要再做调整的