去年材料款的发票金额填错，今年应该怎么改

米加油 追问

2019-02-18 10:35

入账金额错了，就是跨年了

张艳老师 解答

2019-02-18 10:36

您只需要将原材料的入账金额调整过来就是了。您是多了，还是少了？

米加油 追问

2019-02-18 10:37

少了

张艳老师 解答

2019-02-18 10:39

补做 
借：原材料 
       贷：应付账款

米加油 追问

2019-02-18 11:03

补做，借 原材料 
            贷 现金 
那原材料使用了，我要做入成本，这个跟未分配利润没有关系吗？

张艳老师 解答

2019-02-18 11:14

购入的原材料都使用了吗？

米加油 追问

2019-02-18 11:27

是的。我们不是科技有限公司，服务业的

米加油 追问

2019-02-18 11:27

购入的材料都入成本

张艳老师 解答

2019-02-18 11:30

那就直接做 
借：以前年度损益调整 
       贷：库存现金 
借：利润分配--未分配利润 
        贷：以前年度损益调整

米加油 追问

2019-02-18 13:14

以前年度损益调整科目没有了。那就不用过渡了

张艳老师 解答

2019-02-18 13:15

那就直接使用利润分配-未分配利润科目调整

米加油 追问

2019-02-18 14:15

借，利润分配-未分配利润 
贷，现金 
这样吗？

张艳老师 解答

2019-02-18 14:15

是的，是这样做分录的。