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陈诗晗老师

职称： 注册会计师,中级会计师,专家顾问

2019-02-18 09:46

你好，找出原因，再针对性调账

芊叶菁菁 追问

2019-02-18 10:37

原因找到了，在申报表中重复填写了预缴税款

芊叶菁菁 追问

2019-02-18 10:39

所以申报表的留底税额数大于帐上留底数，我该如何调帐

芊叶菁菁 追问

2019-02-18 10:43

我可以在明年的申报表中的预缴税额中少填写这笔数吗？

芊叶菁菁 追问

2019-02-18 10:47

也就是，帐没错，只是申报表的数据有误，在预缴税额中，多填了一笔数

陈诗晗老师 解答

2019-02-18 10:58

你好，那么你的账务不用做处理。 
建议去税局去修改申报表，或下次申报时调整过来

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你好  这个是看你应交税费科目的借方的，不考虑其他因素，这个借方金额就是留抵的
2022-10-31 09:21:00
你好 差异原因是什么 ？填写在毅然决然负数 表的其他流动资产里  
2022-01-19 15:47:55
您好同学，是不是有未缴纳的税款啊，借，应交税费-未交增值随，贷银行存款
2022-01-18 11:29:01
你好，知道是什么原因吗？你看销售额一样吗？销售额和你账上的主营业务收入、其他业务收入一样吗？
2025-02-25 15:01:34
方法一：通过以前年度损益调整（假设此差异涉及以前年度） 由于对方冲红而未及时处理导致的差异，如果是以前年度发生的，确认差异金额后： 借：以前年度损益调整 55.87 贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）55.87 然后将以前年度损益调整结转到利润分配 - 未分配利润： 借：利润分配 - 未分配利润 55.87 贷：以前年度损益调整 55.87 方法二：直接调整当期损益（假设此差异对当期影响较小且企业不采用追溯调整法） 发现差异时： 借：管理费用 - 税金差异（或其他相关损益科目）55.87 贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）55.87 方法三：从增值税留抵税额中调整（如果税务机关允许） 如果税务机关同意，可将多出来的留抵税额进行调整： 借：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）55.87 贷：应交税费 - 增值税留抵税额 55.87
2024-09-15 04:18:04
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