汇算清缴当月结转时，是不是借本年利润，贷利润分配―未分配利润？

小兔子 追问

2019-02-17 18:55

利润分配当月月末是不是也要结转到本年利润？

邹老师 解答

2019-02-17 18:56

你好，正常情况下是把本年利润结转到利润分配 
而不是利润分配结转到本年利润的

小兔子 追问

2019-02-17 18:58

我们是代帐公司，平时不设置利润分配科目，是不是就不用把以前年度损益调整转到利润分配了？

邹老师 解答

2019-02-17 18:59

你好，有发生以前年度损益调整事项，就需要把以前年度损益调整科目余额结转到利润分配——未分配利润的

小兔子 追问

2019-02-17 19:01

平时的本年利润年末也转入利润分配―未分配利润？

邹老师 解答

2019-02-17 19:02

你好，是的，是这样的 
年末本年利润科目不能有余额的

小兔子 追问

2019-02-17 19:04

 哦，谢谢老师o(^o^)o