老师，这个数字是什么情况下填写呀

凉凉凉 追问

2019-02-17 17:05

就是389000，6%的税率这里

凉凉凉 追问

2019-02-17 17:06

销售额是366981.13

凉凉凉 追问

2019-02-17 17:06

增值税附表三

凉凉凉 追问

2019-02-17 17:08

这个是含税的销售额，一般纳税人服务收入超过多少填写？

吴月柳 解答

2019-02-17 18:01

《增值税纳税申报表附列资料（表三）》填表说明如下：
  （一）本表由营业税改征增值税应税服务有扣除项目的纳税人填写。其他纳税人不填写。
  （二）“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同主表。
  （三）第1列“本期应税服务价税合计额（免税销售额）”：营业税改征增值税的应税服务属于征税项目的，填写扣除之前的本期应税服务价税合计额；营业税改征增值税的应税服务属于免抵退税或免税项目的，填写扣除之前的本期应税服务免税销售额。本列各行次等于《附列资料（一）》第11列对应行次。
  营业税改征增值税的纳税人，应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构，本列各行次之和等于《附列资料（一）》第11列第13行。
  （四）第2列“应税服务扣除项目”“期初余额”：填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。本列各行次等于上期《附列资料（三）》第6列对应行次。
  （五）第3列“应税服务扣除项目”“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额。
  （六）第4列“应税服务扣除项目”“本期应扣除金额”：填写应税服务扣除项目本期应扣除的金额。
  本列各行次＝第2列对应各行次+第3列对应各行次
  （七）第5列“应税服务扣除项目”“本期实际扣除金额”：填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。
  本列各行次≤第4列对应各行次且本列各行次≤第1列对应各行次。
  （八）第6列“应税服务扣除项目”“期末余额”：填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。
  本列各行次＝第4列对应各行次-第5列对应各行次票栏内。

凉凉凉 追问

2019-02-17 18:18

老师，我们是软件行业，要填写吗

吴月柳 解答

2019-02-17 21:15

有扣除吗？没有的话不需要填写

凉凉凉 追问

2019-02-18 12:31

扣除？没有明白老师

吴月柳 解答

2019-02-18 12:43

比如差额征收就需要填写

凉凉凉 追问

2019-02-18 12:44

差额征收呢？解释一下老师

吴月柳 解答

2019-02-18 16:16

差额征收填表说明看我上面发的。