公司1月份发了购物卡给员工，2月申报的时没并入工资缴个税，现在如何入账？

????珍珍???? 追问

2019-02-16 16:12

第二条分录是购入购物卡的吗？那应该先做，再做第一条分配福利费的分录，是吗？

????珍珍???? 追问

2019-02-16 16:13

1月个税已申报，现在不能修改了。我可以在偶然所得那里填写购物卡金额吗？

邹老师 解答

2019-02-16 16:13

你好，先做计提福利费分录，然后做支付费用分录 
第二条是购买购物卡的分录 
第一笔是计提分录

????珍珍???? 追问

2019-02-16 16:17

我共做了三张凭证，老师帮我看看，那里要改

邹老师 解答

2019-02-16 16:18

你好，分录形式是正确的，不需要更改

????珍珍???? 追问

2019-02-16 16:20

我照百度做的，但是个税怎么补报？在自然人系统那个位置呢？综合所得不让更改明细了

邹老师 解答

2019-02-16 16:20

你好，填写个人所得税申报表去税局大厅做更正申报

????珍珍???? 追问

2019-02-16 16:21

显示这提示

邹老师 解答

2019-02-16 16:21

你好，不是在软件申报，而是去税局大厅填写申报表做更正申报

????珍珍???? 追问

2019-02-16 16:22

这么麻烦，那我可以3月份再报吗？

邹老师 解答

2019-02-16 16:23

你好，不可以，需要并入所属月份，而不是随意加在哪个月一起申报的

????珍珍???? 追问

2019-02-16 16:23

或者我把购物卡发票留到2月的账再入了，先删了这3张凭证，可以吗？

邹老师 解答

2019-02-16 16:24

你好，不可以 
公司1月份发了购物卡给员工，那就应当把购物卡并入1月份个人所得税申报才是的

????珍珍???? 追问

2019-02-16 16:27

我意思是公司一月购入购物卡，做购入分录，但不放发。 
然后2月新年开工再发放，然后做发放分录，月底做福利费分配分录 
3月个税申报时我再申报

邹老师 解答

2019-02-16 16:28

你好，如果你是2月份发放，可以在3月份申报

????珍珍???? 追问

2019-02-16 16:29

那就行了，我先做购入分录就行了，谢谢老师！

邹老师 解答

2019-02-16 16:30

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢