文化建设费2月把2-7月都缴纳了，怎么处理？

小桥 追问

2019-02-15 22:07

不是，申报错误

答疑郭老师 解答

2019-02-15 22:10

你去修改报表了吗？修改之后不退税借应交税费-文化事业建设税贷银存

小桥 追问

2019-02-15 22:33

已经扣款成功了

答疑郭老师 解答

2019-02-15 22:38

可以去税务局修改申报表的，要不修改税务局怎么知道你多交了

小桥 追问

2019-02-15 22:44

我可以可以以后月份0申报

小桥 追问

2019-02-15 22:45

我可不可以以后几个月0申报，直到把多缴纳的税额扣完

答疑郭老师 解答

2019-02-15 23:30

不建议你这么做，去修改之前的报表

小桥 追问

2019-02-16 08:05

税务局说报表没发修改，只能走退税特别麻烦

答疑郭老师 解答

2019-02-16 08:15

那你根据你税务局要求来吧，一般半年以内的报表可以修改，不用申请退税，留着以后抵扣就可以

小桥 追问

2019-02-16 10:43

老师没明白，文化建设费应缴纳75元，已经扣款成功75*6=450元，报表可以把450元修改成75元吗？

小桥 追问

2019-02-16 10:52

如果做留抵，实际缴纳450元，本月应缴纳75元，会计分录应交税费450 
                                         银行存款450，计提是不是 
借:营业税金及附加75 
贷:应交税金75，导致文化建设费期末金额在借方

答疑郭老师 解答

2019-02-16 12:15

可以 
       是

小桥 追问

2019-02-16 13:11

老师，我想问我缴纳450元，可不可以直接计提450元

答疑郭老师 解答

2019-02-16 13:33

不可以，你计提450体现不出多交