18年11月的分录做错了，该怎么修改，是做相反分录冲平，还是返结账回去修改？

风雨兼程 追问

2019-02-15 12:53

做相反的分录冲平，然后做一个正确的?

风雨兼程 追问

2019-02-15 16:21

老师我把专票看成普票了，我现在怎么调整

风雨兼程 追问

2019-02-15 16:22

我这样做结果看其他应付账款余额多了个3.99

风雨兼程 追问

2019-02-15 16:27

那我其他应付账款还有，-133.01

风雨兼程 追问

2019-02-15 16:33

谢谢老师

风雨兼程 追问

2019-02-15 16:38

老师我还想问一下，那我以前错误的凭证，用了其他应付账款这个科目，我看你更正后就没有这个科目，他的余额会不会多一笔这个数字，因为我没有对冲。

风雨兼程 追问

2019-02-15 16:43

我不记得了，现在看其他应付账款无余额。

bamboo老师 解答

2019-02-15 12:32

您好  
请问您2018年已经结帐了么

bamboo老师 解答

2019-02-15 12:35

那您只能今年调整了

bamboo老师 解答

2019-02-15 12:54

做一份跟错误分录相同的红字分录 然后做一份正确的蓝字分录

bamboo老师 解答

2019-02-15 16:22

请问您当时的分录是怎么写的 大概多少金额

bamboo老师 解答

2019-02-15 16:24

调整分录这样写 
借：管理费用 -3.99 借方红字 
贷：应交税费——应交增值税——进项税额 3.99 借方蓝字

bamboo老师 解答

2019-02-15 16:28

你就只要写我这笔分录调整就好了 您上面写的都删除

bamboo老师 解答

2019-02-15 16:34

不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！

bamboo老师 解答

2019-02-15 16:38

您其他应付款后面付款没有？

bamboo老师 解答

2019-02-15 16:43

那就是您已经付款了 现在只需要做我写的一笔分录就好了